“미성년 자녀에게 주식을 증여할까? 아니면 자녀 명의증권 계좌로 부모인 내가 대신 운용할까?” 자녀가 성장했을 때 경제적인 여유를 누렸으면 하는 마음의 부모라면 한 번쯤 고민 봤을 것입니다. 저 역시 자녀 이름으로 증권 계좌를 운용하고 있지만, 이번 글을 통해 어떤 선택이 더 나은지 살펴보려 합니다. 2025년 세법 기준을 중심으로 세금, 운용, 교육 효과를 비교하고, 실제 시뮬레이션을 정리해보겠습니다.
목차
왜 자녀의 주식 투자를 시작해야 할까?
미성년 자녀의 이름으로 주식 투자를 시작하려는 부모들의 이유는 다양할 것입니다. 주식 투자를 일찍 시작하면 단순히 자산을 물려주는 것을 넘어, 복리 효과를 활용해 장기적으로 자산을 증식할 수 있는 기회가 됩니다. 즉, 자녀의 경제적 자립을 위해 미리 준비하는 것입니다. 또한 어릴 때부터 금융과 경제 개념을 실생활 속에서 접할 수 있는 교육 효과도 기대할 수 있습니다.
예를 들어, 5살 자녀에게 1,000만 원을 투자해 연평균 수익률 8%를 달성했다고 가정해 보겠습니다. 자녀가 성인(20세)이 된 시점에는 약 4,660만 원으로 자산이 늘어납니다. 복리 효과가 장기적으로 누적된 결과로, 단순 적금과 비교할 수 없는 큰 차이를 보이게 됩니다.
자녀의 주식 투자를 시작하는 방법에는 아래와 같이 2가지가 있습니다.
방법① 자녀에게 주식 증여하기
자녀에게 주식을 증여하는 경우, 법적으로 해당 주식의 소유권이 자녀에게 완전히 이전됩니다.
증여 방법은 비교적 간단합니다. 먼저 자녀 명의로 증권 계좌를 개설하고 부모 계좌에서 '타인 계좌로 주식 이체(무상)' 또는 '증여' 메뉴를 통해 이전할 수 있습니다. 자녀의 증권 계좌만 있다면 별다른 사전 준비 없이 증여를 할 수 있습니다.
다만, 증여일로 부터 3개월 이내 국세청 홈택스 또는 세무서를 통해 증여세 신고를 반드시 해야 합니다. 2025년 현재 기준, 부모는 미성년 자녀에게 10년간 2,000만 원까지 증여세 없이 증여 가능하며, 이 한도 내에서는 신고만으로 절세가 가능합니다.
주의할 점도 있습니다. 주식 증여 이후 배당 수익이나 매도 차익은 모두 자녀 소득으로 분류되며, 일정 금액을 초과하면 금융소득종합과세 대상이 될 수 있습니다. 또한, 증여 직후 매도하는 경우에는 국세청이 우회 증여로 판단해 세금 추징에 나설 가능성도 있으므로, 일정 기간 보유한 후 처분하는 것이 바람직합니다.
방법② 자녀 계좌를 부모가 운용하기
자녀의 명의로 주식 계좌를 개설하고 부모가 직접 운용하는 방식은, 자산을 직접 통제할 수 있다는 점에서 유연성과 편의성이 있습니다. 별도의 증여세 없이도 자녀의 계좌를 활용해 자산을 운용할 수 있고, 투자 시점이나 전략을 부모가 전적으로 조율할 수 있다는 것 또한 장점입니다.
그러나 중요한 문제는 실질 귀속자가 누구인가에 대한 것입니다. 자금 출처가 부모이고 매매 판단 역시 부모가 했다면, 국세청에서는 투자 수익을 자녀가 아닌 부모 소득으로 간주할 수 있습니다. 이러한 경우 해당 수익은 부모 금융소득으로 합산되며, 연간 금융소득이 2천만 원을 초과하면 금융소득종합과세 대상이 되어 세금 부담이 커질 수도 있습니다.
이러한 리스크를 방지하기 위해서는 자녀 계좌를 운용하더라도 자금의 출처, 매매 판단의 주체, 실제 수익의 사용 목적 등을 명확히 구분해 두는 것이 필요합니다. 일부 부모들은 증여세 면제 한도 내에서 자금을 자녀에게 증여한 뒤, 그 자금으로 투자해 발생한 수익금을 자녀의 교육비나 생활비로 활용하기도 합니다.
실전 시뮬레이션 비교
| 구분 | 주식 증여 | 자녀 계좌 운용 |
| 초기 투자금 | 1,000만 원 | 1,000만 원 |
| 5년 후 수익 (8% 가정) | 1,469만 원 → 자녀 소득 | 1,469만 원 → 부모 소득으로 간주 가능 |
| 증여세 | 면제(한도 내) | 없음 |
| 기타 세금 | 자녀 명의 금융소득 종합과세 가능성 | 금융소득 부모 귀속 시 과세 부담 |
| 통제권 | 자녀에게 이전 | 부모가 유지 |
이처럼 단기적으로는 자녀의 계좌를 대신 운용하는 방식이 편리할 수 있으나, 자산 규모가 커질수록 세금 리스크도 함께 커지므로 장기적으로는 명확한 증여 및 절세 전략이 중요합니다.
결론: 어떤 선택이 더 현명할까?
- 절세가 목적이라면: 자녀에게 증여 후 장기 보유 전략
- 단기 운용과 교육 목적이라면: 부모 운용 방식 활용
- 자산 규모가 큰 경우: 증여 후 전문가와 세무 계획 병행
미성년 자녀의 주식 투자는 단순히 계좌를 개설하는 것 아니라, 자산 이전과 금융 교육이 함께 맞물리는 장기적인 프로젝트를 진행하는 것입니다. 자녀 명의로 주식 계좌를 개설하는 것만으로도 좋은 시작이지만, 곧바로 ‘증여할 것인가, 직접 운용할 것인가’라는 중요한 선택의 갈림길에 서게 됩니다.
이 결정은 단순한 선택이 아닙니다. 세금, 교육 효과, 운용 전략이 연결되어 있는 복합적인 판단이 필요합니다. 명확한 목적과 계획을 가지고 접근한다면 자녀의 투자 교육과 절세 전략을 동시에 실현할 수 있습니다.
※ 이 글은 두 아이를 키우는 엄마이자 투자자로서의 실제 경험을 바탕으로 정리한 내용입니다.
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